关于发布修订后的《基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》的公告

本文转载自中国证券投资基金业协会官网

为了积极培育中国特色金融文化，促进基金行业健康发展，保护投资者合法权益，切实加强对基金经营机构及其工作人员廉洁从业的自律管理，中国证券投资基金业协会（以下简称协会）对《基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》进行了修订。经协会理事会审议通过，现予公布，自公布之日起施行。

特此公告。

 

附件：1.基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则

2.基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则修订说明

 

中国证券投资基金业协会

2025年4月11日

 

 

附件1:

基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则

第一章总则

第一条为了积极培育中国特色金融文化，促进基金行业健康发展，保护投资者合法权益，切实加强对基金经营机构及其工作人员廉洁从业的自律管理，根据《中华人民共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理条例》《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》《私募投资基金监督管理暂行办法》《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》等法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）规定以及《中国证券投资基金业协会章程》，制定本细则。

第二条本细则所称基金经营机构是指基金管理公司及其从事基金相关业务的境内子公司、其他公募基金管理人和私募基金管理人，工作人员是指以机构名义开展业务的人员，包括与机构建立劳动关系的正式员工以及建立劳务关系或者劳务派遣至机构的其他人员等。

第三条中国证券投资基金业协会（以下简称协会）对基金经营机构及其工作人员廉洁从业情况进行自律管理。

第二章内控要求

第四条基金经营机构承担廉洁文化建设、廉洁从业风险防控主体责任，应当在公司重要制度中以专门章节明确廉洁从业要求，建立健全涵盖所从事的业务及各个环节的廉洁从业内部控制制度，制定具体、有效的事前防范体系、事中管控措施和事后追责机制，明确董事、监事、高级管理人员和各级负责人的廉洁文化建设和廉洁从业管理责任，并对廉洁从业风险防控工作的相关底稿留档保存。

设立党组织的基金经营机构应当结合组织形式、企业股权结构、公司治理结构、经营管理等实际，充分发挥党建工作对廉洁从业管理的引领作用，建立党内监督与廉洁从业管理双向互动工作机制。

第五条基金经营机构董事会决定本机构的廉洁从业管理目标，对廉洁从业管理的有效性承担责任，履行下列廉洁从业管理职责：

（一）听取本机构廉洁从业管理情况及廉洁从业相关的重大违规行为或者风险事项的报告，督导管理层及时妥善处置或者持续改进；

（二）董事会对高级管理人员的考核、任命，应当将廉洁从业管理履职情况及其职责范围内出现廉洁从业相关的重大违规行为或者风险事项纳入考核评估范围；

（三）本机构出现廉洁从业相关的重大违规行为或者风险事项时，对总经理以及相关高级管理人员应当承担的责任进行评估，并根据评估情况作出相应的问责处理；

（四）其他廉洁从业管理责任。

监事会、监事或者审计委员会对董事、高级管理人员履行廉洁从业管理职责的情况进行监督。基金经营机构应当采取措施保障监事会、监事或者审计委员会的知情权，为其履行监督职责提供必要的条件。

以合伙企业形式设立的私募基金管理人应当结合组织形式，落实本机构相应的廉洁从业管理职责和监督职责。

第六条基金经营机构的高级管理人员负责落实廉洁从业管理目标，对廉洁运营承担责任，主要负责人是落实廉洁从业管理职责的第一责任人，履行下列廉洁从业管理职责：

（一）在日常经营管理过程中贯彻落实廉洁从业总体要求，主动倡导廉洁从业理念，积极培育廉洁从业公司文化；

（二）为建立、实施、维护和持续改进廉洁从业管理内部控制体系提供必要的资源保障，确保廉洁从业管理人员履职的独立性；

（三）推动、提升本机构廉洁从业管理的有效性，关注本机构廉洁从业内部控制制度是否健全完备、落实执行是否充分到位，发现问题时要求部门和人员及时整改；

（四）督促本机构各部门和人员就廉洁从业情况开展自查或者积极配合检查，发现违反廉洁从业行为及时报告、整改，落实追究责任；

（五）其他廉洁从业管理责任。

基金经营机构下属各部门、各分支机构和各层级子公司负责人负责具体落实廉洁从业管理目标，加强对所属部门、分支机构或者子公司工作人员廉洁从业行为的管理，对廉洁从业管理的执行承担责任。

基金经营机构全体工作人员应当严格遵守法律法规、自律规则和其他规范性文件，主动识别、控制、报告其从业行为的廉洁风险，并对其从业行为承担责任，发现机构或者其他工作人员存在违反廉洁从业行为时，应当及时向督察长或者合规风控负责人等合规负责人以及纪检监察负责人（如有）报告。基金经营机构应当建立健全廉洁从业风险和违规事项内部报告机制，发现违规行为的及时整改并落实责任追究，保护内部报告人合法权益。

第七条基金经营机构应当制定本机构工作人员廉洁从业规范，明确廉洁从业要求，将工作人员廉洁从业情况纳入人力资源管理体系，在遇有人员聘用、从业资格管理、晋级、提拔、离职以及考核、审计、稽核等情形时，对其廉洁从业情况予以考察评估，对于发现存在重大廉洁从业问题的实施一票否决，加强正向引导激励和反向惩戒约束作用。

基金经营机构应当按照有关规定，加强对证监会系统离职人员投资入股、聘任和廉洁从业管理。

第八条基金经营机构应当建立健全财务管理制度，强化财经纪律，杜绝账外账、虚报费用支出或者变相支付费用等不规范行为。对于基金业务及相关活动中产生的费用支出制定明确的内部决策流程和具体标准，确保相关费用支出合法合规。

基金经营机构应当根据有关规定制定合理完善的机构营销制度，明确可列入营销费用的具体事项、内容、标准、额度等，并对营销制度和标准定期予以评估，及时进行调整，对营销费用支出严格审查，对违反机构营销制度和标准的行为予以严厉问责，杜绝行贿行为，避免引发与公职人员、客户、正在洽谈的潜在客户或者其他利益关系人的利益冲突。

第九条基金经营机构应当积极践行中国特色金融文化，加强廉洁文化建设和工作人员全周期管理，每年组织开展廉洁从业培训和教育，确保全体工作人员熟悉廉洁从业的相关规定，提高工作人员廉洁意识，规范行为操守，并在新员工入职、岗位调整、员工晋升时，向其传达相应的廉洁从业要求，并要求其签署廉洁从业承诺。

基金经营机构应当对其股东、客户、正在洽谈的潜在客户、供应商或者其他利益关系人等相关方做好辅导和宣传工作，告知相关方应当遵守本细则规定。

第十条基金经营机构应当加强内部信息保密的管理，采取保密措施，防范工作人员利用内幕信息、未公开信息、客户信息和商业秘密等信息，输送或者谋取不正当利益。

基金管理公司及其从事私募资产管理业务的子公司、其他公募基金管理人应当建立投资交易场所视频监控全覆盖的内控制度，加强对各类通信工具的管理。

第十一条基金经营机构应当指定专门部门对本机构及其工作人员的廉洁从业情况进行监督，每年至少开展1次廉洁从业内部检查，对发现的问题及时整改，对责任人严肃处理。责任人为中共党员的，同时按照党的纪律要求进行处理。

第十二条有下列情形之一的，基金经营机构应当在5个工作日内，向协会报告：

（一）基金经营机构发现其工作人员违反本细则规定，且进行内部追责；

（二）基金经营机构及其工作人员发现协会工作人员存在利用职务之便索取或者收受不正当利益等违反廉洁规定行为；

（三）基金经营机构或者其工作人员因违反廉洁从业相关规定被外部纪检监察部门、司法机关等部门采取纪律处分、行政处罚或者被追究刑事责任等情形。

第三章主要业务廉洁从业要求

第十三条基金经营机构及其工作人员在开展基金业务及相关活动中，应当强化公平竞争意识，通过合法正当竞争获取商业机会，不得侵犯其他基金经营机构的商业秘密，严守廉洁从业底线，不得谋取不正当利益，不得向公职人员、客户、正在洽谈的潜在客户或者其他利益关系人输送不正当利益，不得干扰或者唆使、协助他人干扰自律管理工作。

第十四条基金经营机构及其工作人员在开展基金募集、销售、投资顾问业务过程中，不得以下列方式输送或者谋取不正当利益：

（一）协助客户通过提供虚假个人信息、伪造资料、代持、多人拼凑、资金借贷等方式，向不满足适当性要求或者合格投资者要求的客户销售产品或者提供服务；

（二）安排向特定客户销售显著偏离公允价格的结构化、高收益、保本理财或者其他风险与收益明显不匹配产品等交易；

（三）以所在机构名义或者以所在机构员工身份，销售未经机构核准销售的金融产品或者提供未经机构批准开展的金融服务；

（四）窃取或者泄露本机构及合作机构的内部信息、客户信息等未公开信息；

（五）其他输送或者谋取不正当利益的行为。

第十五条基金经营机构及其工作人员在开展投资研究交易业务过程中，不得以下列方式输送或者谋取不正当利益：

（一）泄露内幕信息、未公开信息、商业秘密和客户信息，或者利用他人提供或者主动获取的内幕信息、未公开信息、商业秘密和客户信息从事或者明示、暗示他人从事相关交易活动；

（二）侵占、挪用受托资产或者违反相关规定将受托资产用于经营或者变相经营不得从事的业务活动；

（三）不公平对待不同投资组合，在不同账户之间输送利益；

（四）以明显偏离市场公允估值的价格或者违背基金法律文件约定的投资范围、投资策略进行交易；

（五）编造、传播虚假、不实信息，或者利用信息优势、资金优势、持股持券优势，单独或者通过合谋，影响证券、期货及其他衍生品交易价格、交易量；

（六）让渡资产管理账户实际投资决策权限、股票池维护管理权限，或者对可投资证券品种的投资论证机制或者风控机制作出有利于他人以及其他利益关系人的修改；

（七）滥用交易佣金分配权利或者违反相关规定使用交易佣金向第三方机构转移支付费用，向租用交易席位的证券、期货公司或者相关利害关系人输送利益；

（八）代表投资组合对外行使投票表决权的过程中，不按照客观独立的专业判断投票；

（九）直接或者间接通过聘请第三方机构或者个人的方式输送利益；

（十）违反独立客观执业原则，在他人的授意或者干扰下，配合或者接受他人指令从事交易活动、提供或者允诺提供有利于他人以及其他利益关系人的研究信息或者意见建议；

（十一）其他输送或者谋取不正当利益的行为。

第十六条基金托管人及其工作人员在开展基金托管业务过程中，不得以下列方式输送或者谋取不正当利益：

（一）侵占或者挪用托管资产；

（二）出具虚假证明材料；

（三）直接或者间接为基金管理人违规行为提供便利或者纵容基金管理人违法违规、违反合同条款的行为，如违规划款、违规支付，协助客户进行超限投资，允许基金管理人借用基金托管人名义增信等；

（四）其他输送或者谋取不正当利益的行为。

第十七条基金经营机构及其工作人员在开展份额登记、估值核算业务过程中，不得以下列方式输送或者谋取不正当利益：

（一）在基金份额的认购、申购、赎回以及基金收益的分配、产品清算等过程中违规给予部分客户特殊优待；

（二）串通相关方进行明显偏离公允价值的估值核算，并从中输送或者谋取不正当利益；

（三）未经基金管理人授权，泄露或者使用所服务的基金产品数据、产品组合信息、交易信息、客户信息等；

（四）协助基金管理人制作虚假材料或者披露虚假信息；

（五）其他输送或者谋取不正当利益的行为。

第十八条基金服务机构及其工作人员在开展其他基金服务业务过程中，不得以下列方式输送或者谋取不正当利益：

（一）进行虚假、误导性评价，包括：评级、评奖等；

（二）在不同投资者、不同产品间提供明显有违公平的信息技术系统服务；

（三）出具存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的法律意见书、审计报告、内部控制评价报告等文件；

（四）提供基金业务核心应用系统的服务机构，从事与其所提供系统相对应的私募基金服务业务（提供信息系统运营维护及安全保障等服务除外）；

（五）未经严格论证，改变挂钩其他金融工具指数或者被用作市场业绩基准的市场重要指数的编制规则，串通相关方操纵指数计算价格、证券估值、债券收益率曲线、债券隐含评级等；

（六）通过弄虚作假等违规行为或者其他不正当手段协助基金管理人办理业务；

（七）同时开展基金销售业务和基金投顾业务的，未对基金销售费用和基金投顾费用的收取做出合理安排，损害投资建议客观性、公允性；

（八）其他输送或者谋取不正当利益的行为。

第十九条基金经营机构及其工作人员应当严守廉洁从业底线，不得以下列方式干扰或者唆使、协助他人干扰自律管理工作：

（一）以不正当方式获取自律管理内部信息、影响自律管理决定或者自律管理工作安排；

（二）协助利益关系人，拒绝、干扰、阻碍或者不配合协会及其工作人员行使自律管理职能；

（三）其他干扰自律管理工作的方式。

本细则所称自律管理工作是指协会进行的会员管理、机构登记和产品备案、组织从业考试考核、从业人员资格管理、制定自律规则、开展自律检查、实施自律管理和纪律处分措施、办理投诉举报信访事项，以及法律法规规定的、中国证监会或者协会会员代表大会授予的其他自律管理职责。

第二十条基金经营机构及其工作人员在信息技术服务外包、物品和服务采购、项目招投标、人员招聘、绩效考核、风险管理、财务管理等业务相关活动中，应当建立严格的内部监督管理机制，不得违反公平公正原则，防范相关工作人员输送或者谋取不正当利益。

第四章自律管理

第二十一条协会对基金经营机构及其工作人员廉洁从业情况开展自律检查，相关人员应当积极配合检查，及时、真实、准确、完整地提供检查所需材料及相关信息，不得拒绝、阻挠、逃避检查，不得谎报、隐匿、销毁相关材料。

第二十二条基金经营机构违反本细则的，协会视情节轻重，可按照有关规定采取谈话提醒、书面警示、要求限期改正、要求增加内部合规检查次数等自律管理措施，或者警告、行业内谴责、公开谴责、限制相关业务活动、撤销登记、取消会员资格等纪律处分措施，并按照规定记入资本市场诚信档案数据库。

基金经营机构工作人员违反本细则的，协会视情节轻重，可按照有关规定采取谈话提醒、书面警示、要求参加合规教育等自律管理措施，或者警告、行业内谴责、公开谴责、不得从事相关业务、加入黑名单、取消基金从业资格等纪律处分措施，并按照规定记入资本市场诚信档案数据库。

基金经营机构及董事、监事、高级管理人员和各级负责人，对本机构工作人员违反本细则的行为负有管理责任的，参照前款规定采取自律管理或者纪律处分措施。

第二十三条基金经营机构及其工作人员违反本细则，有下列情形之一的，协会依照自律规则从重处理：

（一）违规行为严重危害投资者利益或者市场秩序；

（二）不配合协会检查、调查，拒不提供证据材料或者提供的证据材料存在虚假、重大遗漏、误导性内容；

（三）对相关事项投诉人、举报人、信访人、证人等有关人员进行打击报复、陷害；

（四）在开展基金业务或者相关活动过程中存在行贿行为或者以贿赂手段干扰基金相关工作；

（五）协会认定应当从重处理的其他情形。

协会发现基金经营机构及其工作人员存在前款第四项规定情形的，按照规定记入资本市场行贿人信息库。

第二十四条基金经营机构及其工作人员违反本细则，有下列情形之一的，协会可以对其从轻、减轻处理：

（一）主动发现、向协会报告违反本细则的行为，并积极有效整改，落实责任追究；

（二）积极配合检查，并如实说明违反本细则相关情况；

（三）主动采取措施减轻或者消除不良影响；

（四）协会认定应当从轻、减轻处理的其他情形。

具有上述情形之一，且情节特别轻微，未造成不良影响的，协会可以对其免予自律惩戒措施。

第二十五条协会发现基金经营机构及其工作人员涉嫌违反基金相关行政法规及部门规章的，移送中国证监会派出机构处理；涉嫌犯罪的，移送监察、司法机关，依法追究其刑事责任，并向中国证监会报告；发现基金经营机构工作人员涉嫌违反党纪、政纪的，将有关情况移交所在基金经营机构、党组织，并向中国证监会报告。

第五章附则

第二十六条本细则第十六条的规定，适用于基金托管人。

本细则第十八条的规定，适用于基金服务机构，指从事基金销售、销售支付、份额登记、估值核算、投资顾问、评价、信息技术系统服务、法律咨询、审计等基金服务业务的机构。

本细则其他条款的规定，基金托管人、基金服务机构、以及在协会进行业务登记或者备案并接受协会自律管理的其他机构及个人，在从事基金相关业务时参照执行。

第二十七条协会对基金经营机构及其工作人员廉洁从业的自律管理工作，按照规定接受纪检监察机关的监督、检查、问责。

第二十八条本细则自公布之日起施行。

附件2:

基金经营机构及其工作人员廉洁

从业实施细则修订说明

为深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神和中央金融工作会议精神，贯彻落实《关于加强新时代廉洁文化建设的意见》《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》要求，推进行业廉洁、合规文化建设，规范基金经营机构及其工作人员廉洁从业，中国证券投资基金业协会（以下简称协会）结合业务发展，对《基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》（以下简称《廉洁从业实施细则》）进行修订，现将有关情况说明如下：

一、修订背景

2020年3月协会发布施行《廉洁从业实施细则》，为基金经营机构（以下简称机构）贯彻落实《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》，督促机构建立健全廉洁从业风险防控机制，推动机构及其工作人员强化廉洁从业意识，坚守廉洁从业底线提供了规则依据。

近年来随着基金行业迅速发展，广大投资者殷切期待基金行业培育良好的行业文化和投资文化，“打造一支政治觉悟高、业务素质强、作风过硬、清正廉洁的金融队伍”适逢其时。与此同时，基金行业廉洁从业管理尚存在一些不足，部分机构存在党建工作对廉洁从业管理的引领作用发挥不充分、廉洁从业管理重制度建设轻落实执行、营销制度和标准评估调整不及时、主要业务廉洁从业要求理解不到位等问题。为此，有必要在加强督促落实的基础上，针对基金业务及业务相关活动中出现的廉洁风险新情况、新问题，适时调整《廉洁从业实施细则》具体内容。

二、主要修订内容

本次修订坚持目标导向和问题导向，结合基金行业业务发展特点和相关自律管理实践，在发挥党建引领作用完善廉洁从业监督机制、加强内控管理、细化主要业务廉洁从业要求、加强自律管理等四个方面对《廉洁从业实施细则》内容进行调整。修订后的《廉洁从业实施细则》共5章28条，主要修订内容如下：

（一）发挥党建引领作用，完善廉洁从业监督机制

一是充分发挥党建工作对廉洁从业管理的引领作用。在机构职责层面，完善廉洁从业管理领导机制，建立健全党内监督与廉洁从业管理双向互动工作机制，充分发挥党建工作对廉洁从业管理的引领作用。二是完善廉洁从业管理的监督机制。结合《公司法》修订情况完善审计委员会相关内容，

要求基金经营机构为监事会履行监督职责提供保障，完善合伙企业廉洁从业管理职责要求。三是建立健全廉洁从业风险和违规事项内部报告机制。明确基金经营机构全体工作人员相关报告义务，要求基金经营机构通过畅通的内部沟通机制，识别风险、发现问题、及时整改并落实责任追究，强调严格保护内部报告人合法权益。

（二）加强内控管理

一是明确人员管理方面的廉洁从业管理责任。在考察评估中对重大廉洁从业问题实施一票否决，加强正向引导激励和反向惩戒约束作用。强化对证监会系统离职人员投资入股、聘任和廉洁从业管理。二是杜绝行贿行为和不规范财务行为。增加虚报费用支出、变相支付费用等典型不规范财务行为，

坚决要求在营销活动中杜绝行贿行为。明确基金经营机构在法律法规调整、市场环境或者业务发生重大变化时，应当及时评估调整营销制度和标准的具体要求。三是积极践行中国特色金融文化。在机构廉洁文化建设中增加对工作人员全周期管理和规范行为操守的具体要求。四是新增加强内部信息保密要求。要求基金经营机构采取保密措施，防范工作人员利用内幕信息、未公开信息、商业秘密和客户信息等信息输送或者谋取不正当利益。

（三）细化主要业务环节廉洁从业要求

一是将基金投顾业务整体纳入廉洁从业管理。随着基金投资顾问试点以来发展迅速，服务人群、服务资产规模日益增大，有必要将基金投资顾问业务整体纳入廉洁从业管理，强化公平竞争意识。二是强化投资研究交易环节的廉洁从业管理要求。增加禁止以各类信息泄露、让渡股票池维护管理权限以及配合或者接受他人指令从事交易活动等方式输送或者谋取不正当利益等要求。三是在运营环节将基金清算纳入廉洁从业管理。以应对实践中基金退出和产品清算环节存在的廉洁从业风险，保护投资者合法权益。四是在业务相关活动中将绩效考核、风险管理等纳入廉洁从业管理。为基金经营机构进一步明确工作人员廉洁从业具体要求提供依据。

（四）加强自律管理

一是从严从重惩治行贿行为。坚决惩治在开展基金业务或者业务相关活动过程中存在行贿行为或者以贿赂手段干扰基金相关工作的基金经营机构及其工作人员。二是规范自律管理和纪律处分措施。根据《中国证券投资基金业协会自律管理和纪律处分措施实施办法》对本细则中涉及的自律管理措施和纪律处分措施进行相应更新。三是完善违纪人员移送安排。协会发现基金经营机构工作人员涉嫌违反党纪、政纪的，将有关情况移交所在机构、党组织。

此外，对部分条款的文字表述等进行了调整完善。